【问题描述】

如何录入/修改财务初始余额?

【操作流程】

1、财务初始余额需在启用期间录入或修改,可打开【系统设置】-【系统参数】-【公共参数】,检查账套启用期间和当前所在期间是否在同一期;

2、在录期初余额时,可以先设置好二级科目,三级科目等,然后打开【基础资料】-【财务初始余额】,即可进入财务初始余额录入界面,在上方有显示对应的科目类别,单击对应类别可进行对应类别下科目初始余额录入。

根据科目属性不同,财务初始余额录入会有所不同

1)普通科目:直接在上图界面录入年初余额即可

2)外币科目:科目下设外币核算时,需要单击[币别]下方的下拉框,选择对应的币别录入原币和本位币对应的年初余额,如下图所示:

3)数量金额科目:科目下设数量金额辅助核算时,对应的科目需要录入数量和金额的年初余额(科目如何启用数量金额核算?)

4)辅助核算科目:科目下设辅助核算时,科目前方会有一个[+]号,单击会打开辅助核算明细录入新页签,如下图所示:

3、录完期初余额后可以做下试算平衡,试算平衡:根据记账基本原则,财务初始余额录入必须借贷平衡。单击【试算平衡】按钮,系统会进行试算平衡检查。如下图所示:

4、财务初始余额界面是按科目余额方向显示的方向,期初科目余额在反方向正数的财务初始余额录到同方向负即可,如:截止到启用期间之前应收账款贷方余额100,星辰财务初始余额在应收账款科目录入-100

5.年中启用账套,由于存在着损益发生额,需要录入损益科目的余额在财务初始余额中,主要需要录入本年累计借方发生额和本年累计贷方发生额以及损益发生额三列

损益类期初余额列一般不需要进行填写,除非在原来的账套中没有结转损益,这种情况一般极少